仅6%打工人能享受：被忽略的这项公司福利，在帮你富足而退

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每年的3月-4月都是招聘旺季，应该有很多小伙伴出于对自身职业发展的规划决定跳槽了。

不知道大家有没有认真浏览公司招聘公告里显示的福利待遇，大部分的工作如果做到五险一金、周末双休、带薪年假、年终奖励已经算是不错的标配，在这基础上如果特别注明是六险两金，那至少证明这肯定是一家不差钱的公司。

多出来的一险一金，指的是团体保险和企业年金。前者大家很熟悉了，单位额外掏钱帮员工买保险，转移企业和个人的财务风险；而关于员工的第二补充养老金——企业年金，却不见得人人了解，甚至可能都还没听过。

2022年2月28日，国家统计局网站发布《中华人民共和国2021年国民经济和社会发展统计公报》，数据显示2021年末全国就业人员为74652万人，其中城镇就业人员46773万人，占全国就业人员比重为62.7%，而2021年末全国参加城镇职工基本养老保险人数48075万人，参加城乡居民基本养老保险人数54797万人。

这里边，有多少人还能同时享受企业年金呢？

根据人社部2021年11月公布的最新2021年三季度全国企业年金基金业务数据摘要，截至2021年三季度，企业年金基金规模累计约25267.63亿元，覆盖职工数约2837.12万人，覆盖企业114080家。

所以按城镇就业人口算，仅有6%；按全国就业人口来算，不到4%。

如果你属于其中之一，就战胜了全国至少90%的打工人，拥有一项顶级稀缺的福利资源。

企业年金本质上属于城镇职工养老保障体系三支柱之一，其余两者是国家的基本养老保险以及个人完全自掏腰包的储蓄养老。企业年金属于三大支柱里的第二支柱，由单位和个人共同缴费，然后将这笔钱交给专业的投资机构投资、增值，达到领取条件后即可领取。

通常只有效益较好的大企业才会购买企业年金，比如银行、大型的国企央企，还有一部分保险公司都有这项福利制度。当然除了年金，前两者的隐性福利待遇更好，帮员工交的保险保障额度和种类都比我们自己保险公司的从业人员更完善，而且还提供额外的补充医疗费用报销机制。

一般而言，企业缴费每年不超过本企业职工工资总额的8%，企业和职工个人缴费加起来不超过本企业职工工资总额的12%，具体缴纳金额，由企业和职工共同确定。

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下面以我自己举例，带各位来看看年金的缴费、运作和领取。

我的上一家公司就是传说中的“神仙公司”，现在的单位没有这个实力，只有我们出资最大的股东爸爸的公司才有。每月从工资里扣除145元，单位帮缴费241元。从缴费图来看，单位占大头，接近6:4。

《企业年金办法》第19条规定：企业缴纳的部分，可以逐步归属给职工，但期限最长不超过8年。

当然了这是新规，之前印象中应该是按加入企业年金计划的时长来确定企业缴纳部分的归属，不是特别灵活，当年我大学毕业刚进公司时根本没有意识到企业年金有多香，毕竟领取的条件只限定在退休或丧失劳动能力、出国（境）定居、身故。注意了，离职不能领取。

由于不知道自己能在公司干多久，企业交的钱不一定能归属，而且距离退休时间长，叠加通货膨胀，很多伙伴并没有自愿加入计划，因为感觉不到吸引力。

这也是很多正在缴纳企业年金伙伴的疑惑之一，感觉交了没啥用。真的没啥用吗？

由于加入时间晚，我的年金缴费大概只有一年时间，但是司龄接近8年，所以离职时单位缴纳的部分只收回302.87元，归属比例接近90%，这个是根据单位自己的年金管理计划约定的，每家不一样。

企业年金投资范围偏向稳健，主要包括银行存款、国债、企业（公司）债、中期票据、商业银行理财产品、信托产品、混合基金、股票基金、股票等金融产品。在过去的2021年，我所在的年金计划投资收益率为8.88%，已经跑赢我所有理财方式通算下来的理财平均投资收益率了。

而从这个企业年金计划运作的这12年来，累计收益率已经120%了。交的早的像我一些前同事，现在的账户积累已经有几十万。

企业年金由四方管理机构共同管理和运作，分别为受托人、托管人、账户管理人、投资管理人。一个好的企业年金投管人，能把资金做到稳稳增值。根据人社部公布的数据，从2021年运作至2020年，企业年金年均收益率在6%左右。

如果在一家有年金福利的企业做得足够久，就越能感受到单位帮你缴纳的优势。试问哪个投资产品，能保证100%超过你自己支付的金额呢？本质上就是企业出钱在补贴我们的养老金了。

离职的话，新就业单位已经建立企业年金或者职业年金的，原企业年金个人账户随同转入新单位；没有则暂时由原管理机构继续管理。

如果觉得这是一家好企业，就好好做，企业年金单位缴纳的部分是锦上添花，特别是接近退休年纪的，时间成本更低，通货膨胀压力小。

不一定做得长久的，本质上也没有太大损失；相当于一份强制养老储蓄，把钱交给专业的投资人做管理，毕竟个人拿同样的钱也不一定能成功穿越股市牛熊，获得超额收益。

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既然属于一笔未来才能领到的资产，那么平时喜欢记账及做储蓄规划的小伙伴，享受了这个“神仙福利”，需不需要特别记录这部分的支出和收入呢？

由于个人缴费的部分在工资里直接扣除了，而且不属于灵活领取，我自己的习惯是日常支出账本里不体现，可以通过另外的神象云资产负债账本或者投资家庭账本统计。

以资产负债账本举例，每月收到工资流水后，在账本收入选项的“其他收入”里自定义增加一项“企业年金”的二级分类，把相应的企业年金个人扣款暂时计入账本里“其他资产”的养老金账户内，如果单位缴纳的部分已经100%归属在个人了，也可以把单位缴纳的部分一并记账。

等到年底盘点一次当年的企业年金收益增长部分，再单独录入收益数额即可。不想盘点频次太高的，也可以等到年底时一次性查询年金缴费情况和投资收益情况，集中录入，方便高效。

而大部分没有享受到企业年金的伙伴，也可以试着通过商业养老保险的方式或者稳健的理财投资方式为自己规划第二份养老金。

同样的，可以在资产负债账本里选择“保单”的账户分类记录即可，我们家自己还另外买有商业年金险和增额终身寿险。

长寿时代已经来临，我国60岁以上的老人接近3亿人，老龄化的趋势也会越来越明显。为了避免未富先老，我们也要趁年轻时，做好自己的养老规划。用流行的话就是：咱们的福气，还在后头呢。