记账四步走，聪明人一定要知道的事

投资理财时，记账是源头，这是大家都熟悉不过的事，只是很多人总以为记账很简单，殊不知家庭总是攒不下钱或者记账总是中断，都是记账的方法不对 ！

家庭记账也是一门技术，只有按照有效的方法才会事半功倍！

一、要熟悉的三个公式

1、消费=收入-储蓄

家庭为什么总是攒不下钱，那是公式搞反了。

家庭每月拿到收入的钱后，不是先消费，而是先强制储蓄，储蓄之后剩下的钱再进行家庭消费分配。

2、负债收入比=家庭债务支出 /当月收入

家庭中为了买房或者其他需求经常会产生负债，只是，如果负债比例过高，超过家庭的承受能力 ，产生负担不说，每月支付的负债利息会逐渐上升，一旦家庭出现失业、意外的情况时，会影响家庭的正常生活，甚至造成 “资不抵债 ”的现象。

所以，为了不影响家庭的正常生活，负债也要量力而行。因此，家庭的负债支出一定要按照这个公式执行，一般情况下，负债收入比应为30%为好。

3、投资比例=投资资产/净资产

有些人投资理财时，为了追求高收益，把家庭资产全部投资进去，这样造成家庭风险过大 ，不但不能为家庭增加财富，反而会亏钱 。

要知道投资收益的高低是和风险成正比的，高收益就会有高风险。

因此，投资时不能冲动、盲目，家庭的投资比例最好控制在资产的50%为好。

二、记账要设立专用账本

家庭记账虽然简单，但是也不能眉毛胡子一把抓，想存下钱、想管理好财务，那么就得设立专用账本。

也就是说家庭记账也不能仅仅是一个账本，也得根据不同的用途 、需求，设立专用账本。

比如家庭常用的孩子教育基金账本、养老账本、保险账本、投资理财账本等。而投资理财账本又可以细分为股票账本、基金账本、信用卡账本等 。

设立专用账本，即方便每一种类的账本统计，能清晰、明了管理每一笔钱，让资金专款专用，达到最大的效果，不断让家庭的财富升值！

三、做好预算的正确姿势

对于一个家庭来说，记账只是起步，为了更好地管理财务 ，还得做好预算。

家庭预算是对家庭未来一定时期的收入和支出的计划管理，目的就是有效管控资金的去向，让钱花在针尖上 。

收入预算可根据自己的平时平均数预算即可 ，支出预算可以分为  可控预算和不可控预算。

像房租 、水电费、保险费等都是固定消费，是不可控预算，即不能通过人为而变化的。

而家庭每月的人情费、生活消费、交际费等都是可控的预算 ，对这些可控预算可通过规划进行控制。比如月生活消费本来需要花销3000元，通过节省、集中购物等可以控制月消费为2000元。

根据这二个特点，我们就可以以预算来控制家庭消费，强制储蓄钱。

家庭预算，先要学会做年度预算，其次是季度预算，最后才是月预算。

年度预算的收支除了固定收支费用外，还需要添加不可控的因素，所以预算的资金要放大些。

做好年度预算之后，再把年度预算的收支计划细分到季度、月进行分解，执行的时候就是按照月度操作 。

无论怎么做预算，一定要记得：

1、每个月度预算的总和一定不能大于年度预算 。

2、每个月的消费预算一定不能超出家庭收入。

3、预算项目分类越细越容易管控财务 。

四、需要熟悉的家庭财务报表

家庭财务理理更健康，记账只是一种工具，想要家庭的财富增值 ，那么还得学会家庭的几个财务报表。

1、资产负债表

资产负债表是一个时点的存量记录，要确定是以月底、季底或年底资料编制。

第一次做资产负债表时，要清点家庭资产并评估价值，成本与市价分别记录，并计算账面损益。以市价计量的资产及净值可反映个人真实财富。

家庭负债表可根据家庭的情况编制，目的就是时刻清楚家庭负债的动态，享受生活的时候不给家庭负担，同时通过负债表管理的过程 ，激发家庭攒钱、投资理财的动力，逐渐让负债缩减，让财务更健康！

2、收支储蓄表

收支储蓄表的目的，就是为了更好跟踪、督促完成年度攒钱目标的。

设立年度攒钱预算之后 ，把这个目标细分到每月，那么通过每月的收支管控，来实现月度的攒钱计划。

这个储蓄表可分类制作，比如工资收入-生活支出=工作储蓄，理财收入-理财支出=理财储蓄。可根据不同的需求分类完成储蓄表。

建立收支储蓄表之后，不但随时查看攒钱计划的进度，还可根据收支储蓄表的数据变动，随时管控消费支出，以此达到攒钱目标。

这个表可做成表格式，也可做成线状、柱状图式，让家庭攒钱计划更直观。